⑴ 經濟資本的定義
1. 經濟資本定義
經濟資本是指用於承擔業務風險或購買外來收益的股東投資總額，由商業銀行管理層內部評估產生，用於減緩風險沖擊的資本配置，又稱為風險資本。
2. 經濟資本計算
經濟資本的計算公式包括信用風險、市場風險和操作風險的非預期損失之和。
3. 經濟資本的起源
經濟資本是一個統計學新概念，用於描述在特定置信度水平（如99%）和時間范圍內（如一年），為彌補銀行非預計損失所需的資本。
4. 經濟資本的性質
經濟資本強調的是所需資本量，即應該有多少資本，而非銀行實際擁有的資本。
5. 經濟資本管理
銀行需利用量化技術精確測算現有資產的非預期損失，以衡量業務風險成本和股東價值增值能力。
6. 風險管理工具
在確定貸款決策前，銀行需設定可接受客戶違約率上限和經風險調整回報的下限。
7. 經濟利潤與價值增值
銀行需通過降低違約率、損失率和違約敞口來降低經濟資本成本，或通過增加凈收益來實現股東價值增值。
8. 經濟資本的作用
經濟資本幫助銀行實現股東價值增值和計算經風險調整的績效。
9. 風險管理組織與制度
銀行為確保風險管理有效，需建立相應的組織、業務流程和制度平台。
10. 內部評級的作用
內部評級包括客戶評級和授信條件評級，為信貸管理提供關鍵指標，並應用於授信審批、貸款定價等。
11. 經濟資本管理的配合體系
有效的企業管制、內部控制和外部監督是經濟資本管理的必要配合體系，確保經營策略與股東價值增值相一致。