❶ 借款和备用金的管理制度
有一定的区别
保证日常临零支付而单独储备的现金。备用金分定额备用金、临时备用金、出纳备用金三种。定额备用金是指因支出频繁等原因而需要周转的现金，具有时间长、比较固定的特点；临时备用金是指因临时性的需要而借支的现金，具有一次性、时间较短的特点；出纳备用金是指因结算需要而准备的库存现金，具有金额较大、流转快的特点，一般不超过规定限额。
❷ 谁有完整的项目部备用金管理制度，是工地和公司总部离很远的那种工程备用金管理制度
我帮你拟一个吧：
一、为了加强项目部备用金管理，保证备用金的合理使用和保管安全，特制定本制度。
二、项目部设置备用金管理员，由**岗位人员担任，统一负责备用金领用、保管、发放、报账等事宜。项目部其他人员需使用备用金的，按本制度向备用金管理员借领并报账。
三、项目部向总公司领用备用金时，由备用金管理员按总公司规定填写领用单据，经项目部经理审核签字后，报总公司审批并领取。
四、项目部人员在办理下列工作事项时可以借领备用金：
1、采购零星办公用品和支付办公室零星费用；
2、外埠出差；
3、。。。。。
五、项目部人员借领备用金时，填写“备用金借款单”（格式见附件），由分管领导审核，经项目部经理批准后，向备用金管理员领取现金或支票。
六、借领人在完成相关工作事项后七日内（特殊情况经经理同意后可延至三十日内），按总公司规定报销流程，填报报销单，在项目部经理审批签字后，交备用金管理员冲销借款。所借款项，不足报销额，备用金管理员予以补齐；尚有结余的，借领人应同时归还。
备用金管理员在收到报销单和归还结余现金时，应开具收据。原“备用金借款单”不退。
七、未在规定时间内冲销归还借款的，不得新借备用金。单个员工备用金余额不得超过**元。
八、备用金管理员负责将员工报销单统一报送至总公司报账，冲销向总公司的备用金借款。
九、备用金一般存入项目部账户，办公室内放置的现金不得超过**元。过多存放现金，出现被盗、遗失状况的，由备用金管理员自行负责。
十、任何人不得将备用金挪作私人事务使用。
十一、备用金管理员建立备用金台账，逐笔登记备用金收支结余情况，并登记与总公司、与借领员工的往来情况，相关借款单、收据、银行单据、对账记录等均按顺序整理，每月装订归档。
十二、备用金使用保管情况在每年三月末、九月末进行一次账目核对检查和现金盘点，形成检查盘点记录。检查盘点工作由**岗位人员负责，会同备用金管理员一同进行。
❸ 酒店前台备用金制度
酒店备用金管理制度
目的：备用金的设立是为了一些部门或个人因为业务的特殊性而出现的，为了保证备用金的完整性和安全性，特拟定以下制度。采购员、收银员、出纳员、司机等要熟悉并遵守此制度。
1.备用金的申请
（1）要求设立备用金的部门或个人需先填好借支单，说明原因。
（2）财务部对此进行调查和审核，如果确因业务需要，财务部请示总经理审批。
（3）经过审批同意后，申请人可到财务部出纳处领取备用金。
（4）申请人领取备用金，我部即可确认其为备用金保管人（简称保管人），保管人负责备用金的完整和安全。
2.备用金的保管使用
（1）设立备用金的部门或个人必须对备用金专款专用，不得出现占用、挪用备用金的情况。
（2）财务部可对设有备用金的部门或个人定期或不定期地进行盘点，盘点时财务人员和保管人一起清点备用金，并填制备用金盘点表，双方签字确认。
（3）在对备用金的盘点当中，如果发现备用金有被占用、挪用、短缺等情况，必须由保管人立即补上，有长款情况则要求保管人解释原因。
（4）任何人不得对保管人提出借用备用金的要求，否则，财务部有权对此行为进行处罚。
（5）如果备用金一直都发生短缺、占用、挪用等现象，我部有权对保管人进行经济及行政处罚（经济处罚是短缺、占用、挪用款的2-5倍。行政处罚是口头、严重警告、最后警告等处罚）。
（6）保管人在使用备用金时，可用符合财务制度的单据到财务部报销，经过报销后到出纳处领取相应的报销金额。
3.备用金的归还
（1）保管人因业务关系不需要可随时将备用金归还财务部，财务部开出收据给保管人以证明其已将备用金归还。
（2）财务部在盘点备用金过程中，如发现保管人不需要备用金或备用金使用量不大，有权要求保管人在限期内归还部分或全部备用金。
❹ 定额备用金管理制度与非定额备用金管理制度的区别
根据备用金的管理制度，备用金的核算分为定额备用金制和非定额备用金制。
定额备用金制就是企业的会计部门协同使用备用金的单位，根据日常零星开支的需要，事先核算备用金定额。有使用备用金单位填制借款单一次领出现金，报销时由会计部门根据审核后的报销凭证，用现金补足备用金定额。
非定额备用金是指满足临时性需要而暂付给有关部门和个人现金，事后经批准实报实销。
❺ 备用金是否遵循现金管理制度
备用金主要用于小额零星报销费用支出，其使用范围为：除工资统发项目外的国家规定对个人的其他支出；出差人员必须随身携带的差旅费；其他确需支付现金的支出等。
备用金遵循备用金管理制度！
备用金管理制度
1.目的： 为了加强项目部备用金的管理，提高资金利用效率，有效控制资金占用，特制定本制度。
2.名词解释：备用金是单位内部各部门工作人员用作零星开支、业务采购、差旅费等以现金方式借用的款项。
3.实行备用金制度有利于各部门工作人员积极灵活地开展业务，从而提高工作效率，但必须做到专款专用，不得挪用和贪污，一经发现严肃处理。
4.本制度规定了备用金借用和报账手续及备用金的管理要求。
5.备用金借款和报销手续
5.1 工作人员需临时借用备用金时，先到财务部办事处索取“借款单”，财务人员根据实际需要向借款人发放“借款单”，一式三联，借款人按规定的格式内容填写借款日期、借款部门、借款人、借款用途和借款金额等事项，经项目主管经理签字同意，再由财务负责人签字批准后，方可到财务部办事处办理借款手续。财务人员审核签字后的“借款单”各项内容是否正确和完整，经审核无误后才能办理付款手续。
5.2 借款人员完成业务后应在三日内到财务部办事处索取“报销单”，填写好“报销单”的各项规定内容，并经主管经理审批后，再将“报销单”返回财务部办事处，财务人员根据财务制度规定认真审核，审核无误后，办理报销手续。
5.3 借款人办理报销手续时，财务人员应查阅“备用金”台账，查明报销人员原借款金额，对报销的超支款项应及时付现退还本人，对报销后低于备用金金额款项的，应让其退回余额以结清原借款单所借账款。
6.备用金的管理
6.1 因业务原因长期借用备用金的人员可由财务部办事处根据实际情况核定，拨出一笔固定数额的现金并规定使用范围；使用部门必须设立专人经管定额备用金，备用金经管人员必须妥善保存支付备用金的收据、发票以及各种报销凭证，并设备用金登记簿，记录各种零星支出。
6.2 财务部办事处应当按照借款日期、借款部门、借款人、用途、金额、注销日期建立备用金台账，按月及时清理。
6.3 借用备用金的人员应及时冲账，对无故拖延者，财务部办事处发出最后一次催办通知后还不办理者，财务部办事处将从下月起直接从借款人奖金中抵扣，不再另行通知。
6.4 跨年度使用备用金时，年底必须重新办理借款手续，并冲销年借款。
希望上述回答对您有所帮助！