『壹』 营运资金周转率的计算公式
营运资金周转率是营运资金周转天数被360天去除以，而得到的年周转次数。营运资金周转天数=存货周转天数+应收帐款周转天数-应付帐款周转天数+预付帐款周转天数-预收帐款周转天数。营运资本周转率表明企业营运资本的经营效率，反映每投入1元营运资本所能获得的销售收入，同时也反映了每年每一元销售收入需要配备多少营运资金。一般而言，营运资本周转率越高，说明每1元营运资本所带来的销售收入越多，企业营运资本的运用效率也就越高；反之，营运资本周转率越低，说明企业营运资本的运用效率越低。同时营运资本周转率还是判断企业短期偿债能力的辅助指标。
应答时间：2020-12-28，最新业务变化请以平安银行官网公布为准。
[平安银行我知道]想要知道更多？快来看“平安银行我知道”吧~
https://b.pingan.com.cn/paim/iknow/index.html
『贰』 营运资金需求量的计算公式
（一）成本分析模式
成本分析模式是根据现金有关成本，分析预测其总成本最低时现金持有量的一种方法。运用成本分析模式确定最佳现金持有量时，只考虑因持有一定量的现金而产生的机会成本及短缺成本，而不予考虑管理费用和转换成本。
运用成本分析模式确定最佳现金持有量的步骤是：（1）根据不同现金持有量测算并确定有关成本数值；（2）按照不同现金持有量及其有关成本资料编制最佳现金持有量测算表；（3）在测算表中找出总成本最低时的现金持有量，即最佳现金持有量。在这种模式下，最佳现金持有量，就是持有现金而产生的机会成本与短缺成本之和最小时的现金持有量。
（二）存货模式
存货模式，是将存货经济订货批量模型原理用于确定目标现金持有量，其着眼点也是现金相关成本之和最低。
运用存货模式确定最佳现金持有量时，是以下列假设为前提的：（1）企业所需要的现金可通过证券变现取得，且证券变现的不确定性很小；（2）企业预算期内现金需要总量可以预测；（3）现金的支出过程比较稳定、波动较小，而且每当现金余额降至零时，均通过部分证券变现得以补足；（4）证券的利率或报酬率以及每次固定性交易费用可以获悉。如果这些条件基本得到满足，企业便可以利用存货模式来确定最佳现金持有量。这里所说的最佳现金持有量是指能够使现金管理的机会成本与转换成本之和保持最低的现金持有量。当持有现金的机会成本与证券变现的交易成本相等时，现金管理的总成本最低，此时的现金持有量即为最佳现金持有量。最佳现金持有量模型为：
Q=2TF/K
式中，Q为最佳现金持有量（每次证券变现的数量）；T为一个周期内现金总需求量；F为每次转换有价证券的固定成本；K为有价证券利息率（机会成本）。最佳现金管理总成本（TC）＝2TFK
那本书我有，我也在国外学的……回去帮你翻翻，如果我记得的话。
『叁』 计算需要增加的营运资金额
基期2011，预期2012，敏感性资产为：货币资金+应收账款+存货，即300+900+1800=3000万元，敏感性负债为：应付账款+应付票据，即300+600=900万元. 敏感性资产占销售百分比：3000/6000=50%，敏感性负债占销售百分比：900/6000=15%
1）2012年需增加的营运资金额为： 基期敏感性资产占销售百分比/基期敏感性负债占销售百分比*基期收入净额*预期较基期的收入净额增长率：（50%-15%）*6000*25%=525万元
2）2012年需要增加的对外筹资为：预期较基期而言增加的资产-增加的负债-增加的留存收益，增加的资产包括敏感性资产3000*25%；以及非敏感性资产，即固定资产200与无形资产100.增加的资产一共为1050万元。增加的负债仅有敏感性负债，其增加率与销售额增加率一致25%，增加的负债为900*25%=225万元。增加的留存收益为：预期的收入净额*主营业务净利率*（1-股利支持率），6000*（1+25%）*10%*（1-50%）=375万元。
2012年需要增加的对外筹资为：1050-225-375=450万元
3）2012年的流动资产额，也就是敏感性资产额，3000*1.25=3750万元，流动性负债额：900*1.25=1125万元，资产总额：3750+固定资产2700=6450万元，负债总额：1125+长期负债2700=3825万元，所有者权益总额：资产总额-负债总额=2625万元。
销售百分比题目的关键是1.敏感性资产与敏感性负债的变动与销售额的变动一致，2.企业资金总需求来自内部（留存收益）+外部（金融负债和股本），总资金需求-留存收益即外部融资额。
『肆』 营运资金的计算公式
计算营运资金算式：营运资本=流动资产总额-流动负债总额，营运资金是合营企业流动资产总额减流动负债总额后的净额，即企业在经营中可供运用、周转的流动资金净额。
流动资产和流动负债的变化，都会引起营运资金的增减变化。如流动负债不变，流动资产的增加就意味着营运资金的增加；流动资产的减少就意味着营运资金的减少。如流动资产不变，流动负债增加，就意味着营运资金的减少；流动负债减少就意味着营运资金增加。在两者同时变化的情况下，只有两者抵消后的净额才是营运资金的增减净额。
(4)营运资金的计算公式扩展阅读：
净营运资金越多，说明不能偿还的风险越小。因此，净营运资金的多少可以反映偿还短期债务的能力。但是，净营运资金是流动资产与流动负债之差，是个绝对数，如果公司之间规模相差很大，绝对数相比的意义很有限。
而流动比率是流动资产和流动负债的比值，是个相对数，排除了公司规模不同的影响，更适合公司间以及本公司不同历史时期的比较。
『伍』 营运资金周转次数的计算公式
营运资金周转次数就是单位的营运资金在一年内周转的次数。营运资金周转次数计算公式是=365/（存货周转天数+应收帐款周转天数—应付帐款周转天数+预付帐款周转天数—预收帐款周转天数）。
应答时间：2021-04-19，最新业务变化请以平安银行官网公布为准。
[平安银行我知道]想要知道更多？快来看“平安银行我知道”吧~
https://b.pingan.com.cn/paim/iknow/index.html
『陆』 营运资金量公式不明白，谁能帮我解释一下
1是个基数，表示上年度的全部销售收入。
『柒』 营运资本需求的计算公式
营运资本需求=(应收账款+存货+预付费用)-(应付账款+预提费用)
『捌』 营运资本计算公式是什么
营运资本一般指营运资金，营运资金亦称“运用资金”。国外称为营运资本。是合营企业流动资产总额减流动负债总额后的净额，即企业在经营中可供运用、周转的流动资金净额。由于营运资金是流动资产减去流动负债后的净额，因此，流动资产和流动负债的变化，都会引起营运资金的增减变化。营运资金公式就是：营运资金 = 流动资产 － 流动负债=（总资产-非流动资产）-（总资产-所有者权益-长期负债）=（所有者权益+长期负债）- 非流动资产= 长期资本-长期资产。
应答时间：2021-01-18，最新业务变化请以平安银行官网公布为准。
[平安银行我知道]想要知道更多？快来看“平安银行我知道”吧~
https://b.pingan.com.cn/paim/iknow/index.html