㈠ 看漲期權遠期升水時期限越長價值越什麼看跌期權時那個遠期貼水時期限越長價值
看漲期權（call option）又稱認購期權，買進期權，買方期權，買權，延買期權，或「敲進」，是指期權的購買者擁有在期權合約有效期內按執行價格買進一定數量標的物的權利。
看漲期權給合約持有者(即買方)按照約定的價格從對手手中購買特定數量之特定交易標的物的權利。這個約定的價格稱為履約價格，通常用「X」來表示。
由於交易標的物不同，看漲期權可以是股票期權，股票指數期權、外匯期權、商品期權，也可以是利率期權，甚至是期貨合約期權、掉期合約期權。
在遠期交易中，不管將來市場價格如何，交易的價格都是約定的「X」「。
例如：小王買入1張行權價格為100元的A公司股票認購期權。當合約到期時，無論該股票到期日市場價格是多少，小王都可以按照每股100元的價格買入該股票。當然，如果合約到期時該股票的市場價格跌到每股100元以下，那麼小王可以放棄這個權利，選擇不買進該股票。
02看漲期權的基本交易策略
①買入看漲期權：買入一定執行價格X的看彎高汪漲期權，在支付一筆權利金C之後，便可以享受在到期日之前按執行價格X買入或者不買入標的物的權利，念猜是一種權利。
②賣出看漲期權：賣出看漲期權是一種義務。如果看漲期權的買方要求執行期權，那麼看漲期權的賣方別無選擇。
看漲期權的到期日價值和損益
到期日價值：看漲期權的執行凈收入稱為看漲期權的到期日價值，它等於標的資產價格減去執行價格的差額。
損益：看漲期權的損益，是指看漲期權的到期日價值減去期權費(期權價格)後的剩餘。
到期日價值的影響因素分析
(1)在其他條件一定的情形下，看漲期權的到期日價值，隨標的資產價埋仔值上升而上升;
(2)在其他條件一定的情形下，到期日相同的期權，執行價格越高，看漲期權的到期日價值就越低;
(3)對於美式期權而言，在其他條件一定的情形下，執行價格相同的期權，到期時間越長，看漲期權的到期日價值就越高。
看跌期權的基本概念
03什麼是看跌期權？
看跌期權（put option）又稱認沽期權，賣出期權或敲出，和看漲期權相對，是在將來某一天或一定時期內，按規定的價格和數量，賣出一定數量標的物的權利。
看跌期權給合約持有者(即買方)按照約定的價格向對手賣出手中特定數量之特定交易標的物的權利。這個約定的價格同樣被稱為履約價格，通常用「X」來表示。X不隨市場價格的變化而改變。
與看漲期權類似，看跌期權可以是股票期權，股票指數期權、外匯期權、商品期權，也可以是利率期權，甚至是期貨合約期權、掉期合約期權
例如：小天買入1張行權價格為100元的A公司股票認沽期權，無論該股票到期日市場價格是多少，小天都可以按照每股100元的價格賣出該股票。當然，如果合約到期時該股票的市場價格漲到每股100元以上，那麼小天可以選擇放棄該權利，不賣出該股票
04看跌期權的基本交易策略
①買入看跌期權：買入一定執行價格X的看跌期權，在支付一筆權利金C之後，便可以享受在到期日按執行價格X賣出或者不賣出標的物的權利。
②賣出看跌期權：賣出看跌期權與買入看跌期權不同，是一種義務。如果看跌期權的買方要求執行期權，那麼看跌期權的賣方別無選擇。
㈡ 什麼是賣出認沽期權
你好，認沽購期權賦予了期權買方賣出標的證券的權利。買方以支付一定數量的權利金為代價而擁有了這種權利。對於認沽期權的賣方，在獲得權利金的同時，也相應地承擔起義務，即到期日買方提出行權時，賣方有義務按行權價買入指定數量的標的證券。
假設投資者小王買入了3個月後到期、行權價格為2元的某ETF認沽期權，那麼3個月後，當ETF價格高於2元時，小王不會要求行權，這時小王的對手方，也即認沽期權的賣方，將獲取權利金而不用實際「履行義務」。但如果ETF的價格低於2元，小王就會要求行權。此時，小王的對手方，也即認沽期權的賣方，必須要提前准備好錢，以2元的價格買入小王持有的ETF（盡管目前市場價格其實更低，但是賣方仍然必須以約定的價格2元從小王手中買入。這就是賣方需要承擔的義務）。
與此前提到的賣出認購期權類似，為了確保賣方到期履行義務，認沽期權的賣方也要交納一定的保證金。
㈢ 初中數學關於股票的難題（帶答案）
讓投資者買了股，N股的股票共
第一筆交易花了10N * 7.5‰$
出售交易時，花了12N * 7.5‰
股票收益10N * 7.5‰+ 12N * 7.5‰+ 1835
所以
（12-10）N = 10N * 7.5‰+ 12N * 7.5‰+求解該方程在1835年
N = 1000
答：投資者購買此股票1000股
㈣ 轉讓金融商品應交增值稅公式
轉讓金融商品應交增值稅公式
答:轉讓金融商品應交增值稅公式
(1)轉讓收益
借:投資收益
貸:應交稅費--轉讓金融商品應交增值稅
(賣出價-買入價)/1.06*6%
(2)轉讓損失
借:應交稅費--轉讓金融商品應交增值稅
(賣出價-買入價)/1.06*6%
貸:投資收益
金融商品轉讓的增值稅會計處理
以一般納稅人金融商品轉讓為例,說明其會計處理的過程如下.
【例】甲公司為一般納稅人企業,2016年7月1日以含稅價10元/股的價格購入A公司普通股股票20000股.2016年8月15日以9元/股的價格轉讓5000股,2016年9月10日以11.50元/股的價格轉讓10000股,2016年10月20日以8.80元/股的價格轉讓5000股.假設甲公司除該股票外,未購入其他金融商品,不考慮相關費用及股票的公允價值變動損益.
(1)2016年7月1日購入A公司股票:
借:交易性金融資產(10×20000股)200000
貸:銀行存款200000
(2)2016年8月15日轉讓股票5000股:
5000股×9元/股=45000元
借:銀行存款45000
投資收益5000
貸:交易性金融資產50000
月末將產生的轉讓損失所對應的增值稅結轉下月抵扣:
(45000-50000)÷1.06×6%=566.04元
借:應交稅費--轉讓金融商品應交增值稅283.02
貸:投資收益283.02
(3)2016年9月10日轉讓股票10000股:
10000股×11.50元/股=115000元
借:銀行存款115000
貸:交易性金融資產100000
投資收益15000
月末將產生的轉讓收益計提增值稅:
(115000-100000)÷1.06×6%=849.06元
借:投資收益849.06
貸:應交稅費--轉讓金融商品應交增值稅849.06
次月征滾辯期內實際繳納增值稅:
849.06-283.02=566.04元
借:應交稅費--轉讓金融商品應交增值稅566.04
貸:銀行存款566.04
(4)2016年10月20日轉讓股票5000股:
5000股×8.8元/股=44000元
借:銀行存款44000
投資收益6000
貸:交易性金融資產50000
月末將產生的轉讓損失所對應的增值稅結轉下月抵扣:
(44000-50000)÷1.06×6%=339.62元
借:應交稅費--轉讓金融商品應交增值稅339.62
貸:投資收益339.62
(5)年末,將"應交稅費--轉讓敗模金融商品應交增值稅"科目借方余額轉銷:
借:投資收益339.62
貸:應交稅費--轉讓金融商品應交增值稅339.62
上面關於轉讓金融商品應交增值稅公式,小編已經介紹的很詳細了,相信你應該掌握了,如果您還有關於轉讓金融商品的其他問題,可以反復研究一下例題的大枯缺內容.也可以和我們的窗口老師提問,我們也會耐心的為您解答.感謝您的關注.
㈤ 小李買入甲股票的成本為20元，請詳解
當甲股票價格達到或者超過22元（期權的行權價格）時，小李均可以獲得最大潛在利潤，即2.8元。這是因為，如果在期權到期日股票高於22元的行權價格，認購期權將會處於實值狀態，其持有者會行權，小李作為認購期權的出售者，將會被指派行權。因此，小李的股票會以22元的價格出售，結果他獲得的利潤是2.8元，這個利潤是權利金0.8元加上股票所得2元計算出來的。需提醒投資者注意的是，無論股票價格漲得如何高，如果備兌賣出的認購期權被指派，股票就會被按照行權價賣出。因此，股票所得為認購期權的行權價（即22元）和股票購買價（即20元）之間的差額。
㈥ 激勵計劃授予的股票期權的行權價格為9元 是什麼意思
激勵計劃授予的股票期權的行權價格為9元是指：
符合期權的條件的員工，可以在一定的時間內以價格9元買入公司的股票。所以員工們必須得努力工作讓公司的股價處於9元之上，這樣他們才能額外的享受9元買的所帶來的差價利潤。
股票期權是上市公司給予企業高級管理人員和技術骨幹在一定期限內以一種事先約定的價格購買公司普通股的權利。
股票期權是一種不同於職工股的嶄新激勵機制，它能有效地把企業高級人才與其自身利益很好地結合起來。
股票期權的行使會增加公司的所有者權益。是由持有者向公司購買未發行在外的流通股，即是直接從公司購買而非從二級市場購買。
㈦ 集合競價規則
股票開盤前，交易日9點20分至25分集合競價，價格是根據最大成交量撮合出來的；集合競價階段成交，則先是價格優先，然後才是時間優先。
㈧ 甲股票目前市價9元，固定固定股利政策，每股股利1.2元，求必要收益率
設
必要收益率
為x%，那麼存在以下式子：
9=1.2/(1+X%)+1.2/(1+X%)^2+1.2/(1+X%)^3+……+1.2/(1+X%)^N(N為
正無窮
整數)
9=1.2/(1+X%)[1+1.2/(1+X%)+1.2/(1+X%)^2+……+1.2/(1+X%)^(N-1)]
9=1.2/(1+x%)*[1-1/(1+x%)^N]/[1-1/(1+x%)]
9=1.2/x%(註：由於N取值為正無窮整數，故此[1-1/(1+x%)^N]近似值為0)
x%=1/7.5
故此這股票的必要收益率為13.33%。
㈨ 期權保險策略的基本原理是什麼
期權保險策略的基本原理是什麼？
正常情況下，10元買進股票，當股票跌到5元時，就每股虧損5元。如果有一種方法，可以在買進股票時就鎖定最低賣出價格，比如1個月後不管股票跌到多少錢，都能最低以9元的價格賣出，這樣虧損就是有限的了。
買入認沽期權就可以起到這樣的作用，買進股票的同時買進相同數量的認沽期權，就鎖定了股票的最低賣出價格。這樣的一個組合，未來股票不管跌到多少錢，最低賣出價格都是固定的，所以虧損也就是有限的。
拓展資料：
期權，是指一種合約，源於十八世紀後期的美國和歐洲市場，該合約賦予持有人在某一特定日期或該日之前的任何時間以固定價格購進或售出一種資產的權利。期權定義的要點如下：
1、期權是一種權利。期權合約至少涉及買家和出售人兩方。持有人享有權利但不承擔相應的義務。
2、期權的標的物。期權的標的物是指選擇購買或出售的資產。它包括股票、政府債券、貨幣、股票指數、商品期貨等。期權是這些標的物「衍生」的，因此稱衍生金融工具。值得注意的是，期權出售人不一定擁有標的資產。期權是可以「賣空」的。期權購買人也不一定真的想購買資產標的物。因此，期權到期時雙方不一定進行標的物的實物交割，而只需按價差補足價款即可。
3、到期日。雙方約定的期權到期的那一天稱為「到期日」，如果該期權只能在到期日執行，則稱為歐式期權；如果該期權可以在到期日及之前的任何時間執行，則稱為美式期權。
4、期權的執行。依據期權合約購進或售出標的資產的行為稱為「執行」。在期權合約中約定的、期權持有人據以購進或售出標的資產的固定價格，稱為「執行價格」。
國內期權發展
2015年2月9日，上證50ETF期權於上海證券交易所上市，是國內首隻場內期權品種。這不僅宣告了中國期權時代的到來，也意味著我國已擁有全套主流金融衍生品。
2017年3月31日，豆粕期權作為國內首隻期貨期權在大連商品交易所上市。
2017年4月19日，白糖期權在鄭州商品交易所上市交易。
2018年9月25日，銅期權在上海期貨交易所上市交易。
2019年開始，國內期權市場快速發展，權益類擴充了上交所300ETF期權，深交所300ETF期權和中金所的300股指期權，商品類期權陸續有玉米、棉花、黃金等十多個品種上市。