㈠ 收回股票投資款，虧損了，怎麼做會計分錄，求大神支招。
借：銀行存款 41405.34
投資收益 8594.66
貸： 其他應收款 50000
望採納
㈡ 收回貨款餘款如何記分錄
1.業務發生了，收回2000，但3000沒收回前
借：應收賬款 3000
銀行存款或現金 2000
貸：主營業務收入（或其他業務或營業外收入）
應交稅費
2.收回時：借：銀行存款或現金 3000
貸：應收賬款 3000
個人意見，僅供參考
㈢ 抵賬的會計分錄怎麼做
銷售返佣抵賬如何進行賬務處理？通常情況下來說，銷售的返利可以視同為銷售的折扣，理當計入財務費用科目的，如果是返佣出去的錢做賬，那就作為銷售費用的科目，具體的會計分錄參考下文。
銷售返佣抵賬如何進行賬務處理
返佣出去的錢的做賬
借：銷售費用(管理費用等科目)——傭金
借：應交稅費---應交增值稅(進項稅額)一般納稅人取得專票
貸：銀行存款(或其他相關科目)
2、需要發票或傭金錶做憑證。
沒有發票的，單位要代扣代繳個人所得稅。
取得抵債產品再銷售如何進行賬務處理？
該公司應做如下會計處理：1.銷售產品時：借：應收賬款貸：主營業務收人應交稅費——應交增值稅（銷項稅額）借：主營業務成本貸：庫存商品2.以酒抵賬（未取得發票）時：借：庫存商品——酒貸：應收賬款3.銷售抵賬酒時：借：銀行存款貸：主營業務收入應交稅費——應交增值稅（銷項稅額）借：主營業務成本貸：庫存商品——酒需要注意的是，以上交易中，抵債取得的酒類產品未取得發票，一是酒產品無法抵扣 增值稅進項稅額，二是銷售環節結轉的成本無法在企業所得稅稅前申報，應進行納稅調增。
銷售返佣抵賬如何進行賬務處理？整體上來說，企業銷售業務返佣的款項抵賬需要分為兩種情況來討論，其一就是將銷售返利作為銷售折扣做賬，那麼就是按照財務費用科目處理；如果是返佣出去的錢處理那就是銷售費用科目啦。
㈣ 用現金收回前欠貨款怎麼做會計分錄
用現金收回前欠貨款會計分錄為：
借：庫存現金
貸：應收賬款
應收賬款是有特定的范圍的。
首先，應收賬款是指因銷售活動或提供勞務而形成的債權，不包括應收職工欠款、應收債務人的利息等其他應收款；
其次，應收賬款是指流動資產性質債權，不包括長期的債權，如購買長期債券等；
第三，應收賬款是指本公司應收客戶的款項，不包括本公司付出的各類存出保證金，如投標保證金和租入包裝物等保證金等。
應收賬款是指企業在正常的經營過程中因銷售商品、產品、提供勞務等業務，應向購買單位收取的款項，包括應由購買單位或接受勞務單位負擔的稅金、代購買方墊付的各種運雜費等 。
(4)公司收回股票抵貨款分錄擴展閱讀：
一、本科目核算企業因銷售商品、提供勞務等經營活動應收取的款項。
企業（保險）按照原保險合同預定應向投保人收取的保費，可將本科目設為1122 應收保費科目，並按照投保人進行明細核算。
企業（金融）應收的手續費和傭金，可將本科目改為「1124 應收手續費及傭金」科目，並按照債務人進行明細核算。
不包括各種非經營活動發生的應收款項。因銷售商品、提供勞務等，採用遞延方式收取合同或吸引價款、實質上具有融資性質的，在「長期應收款」科目核算。
二、本科目可按債務人進行明細核算。
三、企業發生的應收賬款，按應收金額，借記本科目，按確認的營業收入，貸記「主營業務收入」、「手續費及傭金收入」、「保費收入」等，科目。收回應收賬款時，借記「銀行存款」等科目，貸記本科目。涉及增值稅銷項稅額的，還應進行相應的處理。
代購貨方墊付的包裝費、運雜費，借記本科目，貸記「銀行存款」等科目。收回代墊費用時做相反分錄。
㈤ 銷售和收回貨款會計分錄
銷售：
借：應收賬款--XX
貸：主營業務收入
應交稅費--應交增值稅--銷項稅
收回貨款時，
借：銀行存款/現金/應收票據等
貸：應收賬款--XX
(5)公司收回股票抵貨款分錄擴展閱讀:
⑴應收賬款是指企業因銷售商品、提供勞務等經營活動，應向購貨單位或接受勞務單位收取的款項，主要包括企業銷售商品或提供勞務等應向有關債務人收取的價款及代購貨單位墊付的包裝費、運雜費等。
本科目核算企業因銷售商品、提供勞務等經營活動應收取的款項。為了反映應收賬款的增減變動及其結存情況，企業應設置「應收賬款」科目，不單獨設置「預收賬款」科目的企業，預收的賬款也在「應收賬款」科目核算。
⑵企業因銷售商品、提供勞務等，合同或協議價款的收取採用遞延方式，實質上具有融資性質的，在「長期應收款」科目核算，不在本科目核算。
⑶本科目按不同的購貨或接受勞務的單位設置明細賬戶進行明細核算。
㈥ 商業承兌匯票到期，收回貨款的分錄
1、收到以前的貨款
借：銀行存款
貸：應收賬款--XX
2、收到提前預付來的貨款
借：銀行存款
貸：預收賬款--XX
3、收到當期的貨款並附著發票
借：銀行存款
貸：主營業務收入
應交稅費--應交增值稅（進項稅額）
或
借：銀行存款
貸：主營業務收入
應交稅費--應交增值稅
(6)公司收回股票抵貨款分錄擴展閱讀：
企業應設置「應收賬款」科目，並按不同的購貨或接受勞務單位設置明細科目進行核算。不單獨設置「預收賬款」科目的企業，預收賬款也在「應收賬款」科目核算。
借方登記應收賬款的增加額，貸方登記應收賬款的收回及確認的壞賬損失（即減少額）；期末余額在借方，表示企業尚未收回的應收賬款；如果余額在貸方，表示企業預收的款項。
㈦ 收到供應商退回的貨款怎樣做會計分錄
收到供應商退回的貨款會計分錄
借：銀行存款
貸：應付賬款
應付賬款的入賬時間應以與所購買物資所有權有關的風險和報酬已經轉移或勞務已經接受為標志。但在實際工作中應區別情況處理：
1、在物資和發票賬單同時到達的情況下。應付賬款一般待物資驗收入庫後，才按發票賬單登記入賬。這主要是為了確認所購入的物資是否在質量、數量和品種上都與合同上訂明的條件相符以免因先入賬而在驗收入庫時發現購入物資錯、漏、破損等問題再行調賬；
2、在物資和發票賬單未同時到達的情況下，由於應付賬款需根據發票賬單登記入賬有時貨物已到。發票賬單要間隔較長時間才能到達，由於這筆負債已經成立，應作為一項負債反映。
(7)公司收回股票抵貨款分錄擴展閱讀
應付賬款跟應收賬款一樣分為四大模塊：
1：發票管理-----將發票輸入之後，可以驗證發票上所列物料的入庫情況，核對采購訂單物料，計算采購單和發票的差異，查看指定發票的所有采購訂單的入庫情況，列出指定發票的有關支票付出情況和指定供應商的所有發票和發票調整情況。
2：供應商管理----提供每個提供物料的供應商信息。如使用幣種、付款條件、付款方式、付款銀行、信用狀態、聯系人、地址等。此外，還有各類交易信息。
3：支票管理------可以處理多個付款銀行與多種付款方式，能夠進行支票驗證和重新號，將開出支票與銀行核對，查詢指定銀行開出的支票，作廢支票和列印支票。
4：賬齡分析------可以根據指定的過期天數和未來天數計算賬齡，也可以按照賬齡列出應付款的余額。
㈧ 企業收回應收的貨款,貸方寫什麼會計科目
企業銷售的時候借：應收賬款 貸：銷售收入 所以回款的時候要沖減應收賬款分錄是：借：銀行存款/庫存現金 貸：應收賬款
㈨ 收回銷貨款的會計分錄
收到銷貨款和發票：
借：銀行存款
貸：主營業務收入
貸：應交稅費一增值稅
發票已入賬貨款未到賬，現貨款收回到賬：
借：銀行存款
貸：應收賬款